7月25日，浙江證監(jiān)局在其官網(wǎng)發(fā)布了一則行政處罰決定書(shū)，該行政處罰決定書(shū)列出了萬(wàn)隆(上海)資產(chǎn)評(píng)估有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)萬(wàn)隆評(píng)估)在具體實(shí)施
7月25日，浙江證監(jiān)局在其官網(wǎng)發(fā)布了一則行政處罰決定書(shū)，該行政處罰決定書(shū)列出了萬(wàn)隆(上海)資產(chǎn)評(píng)估有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)萬(wàn)隆評(píng)估)在具體實(shí)施的項(xiàng)目過(guò)程中存在的四大問(wèn)題，并給予了萬(wàn)隆評(píng)估和相關(guān)責(zé)任人處罰。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在四大問(wèn)題中，第一個(gè)問(wèn)題竟然是折現(xiàn)公式使用存在錯(cuò)誤，導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果被低估。
因使用公式出錯(cuò)等問(wèn)題受罰
7月25日，浙江證監(jiān)局公布了對(duì)萬(wàn)隆評(píng)估的行政處罰決定書(shū)，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，此次行政處罰事起過(guò)往的評(píng)估項(xiàng)目，存在四大問(wèn)題。而前三大問(wèn)題涉及到的兩個(gè)項(xiàng)目的簽字資產(chǎn)評(píng)估師都為侯紅駿、劉希廣，涉及到的問(wèn)題為折現(xiàn)公式使用存在錯(cuò)誤，導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果被低估;多計(jì)資產(chǎn)，導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果被高估;未扣除代收項(xiàng)目，導(dǎo)致《收購(gòu)評(píng)估報(bào)告》評(píng)估結(jié)果被高估。浙江證監(jiān)局給予這兩位資產(chǎn)評(píng)估師警告，并分別處以3萬(wàn)元罰款。另一個(gè)問(wèn)題則是《收購(gòu)評(píng)估報(bào)告》披露事項(xiàng)不完整。
最終，浙江證監(jiān)局責(zé)令萬(wàn)隆評(píng)估改正違法行為，沒(méi)收兩次評(píng)估業(yè)務(wù)收入共52萬(wàn)元，并處以52萬(wàn)元罰款。
“接二連三”被采取監(jiān)管措施
據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者統(tǒng)計(jì)，自去年11月起，此次處罰已經(jīng)是萬(wàn)隆評(píng)估第四次收到監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管措施。與這次浙江證監(jiān)局給出的行政處罰決定書(shū)不同，前三次均是被證監(jiān)局采取了出具警示函的監(jiān)管措施。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，浙江證監(jiān)局本次給予的行政處罰措施中涉及的部分事項(xiàng)其實(shí)都在2017年11月已給予萬(wàn)隆評(píng)估警示函，此次又再給予行政處罰可見(jiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)此事的重視程度非同一般。
今年2月23日，萬(wàn)隆評(píng)估在2017年對(duì)浙江導(dǎo)明醫(yī)藥科技有限公司擬引入投資者進(jìn)行增資擴(kuò)股涉及的其股東全部權(quán)益投資價(jià)值的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目中，存在評(píng)估預(yù)測(cè)時(shí)未正確引用參數(shù)，導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果錯(cuò)誤、評(píng)估假設(shè)存在矛盾，且未獲取充分、必要的評(píng)估依據(jù)等問(wèn)題，被浙江證監(jiān)局采取出具警示函的監(jiān)管措施。
7月11日，陜西證監(jiān)局又對(duì)萬(wàn)隆評(píng)估出具警示函，監(jiān)管事由為萬(wàn)隆評(píng)估擔(dān)任建設(shè)機(jī)械重大資產(chǎn)重組的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)天成機(jī)械股東全部權(quán)益價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估，最終，天成機(jī)械2015年至2017年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2097.01萬(wàn)元，僅達(dá)到資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告相關(guān)盈利預(yù)測(cè)金額的20.91%，不足預(yù)測(cè)金額的50%。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，證監(jiān)會(huì)7月20日發(fā)布的消息顯示，按照中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)與上市公司信息披露同步關(guān)注的工作原則，今年上半年證監(jiān)會(huì)對(duì)11家證券中介機(jī)構(gòu)啟動(dòng)調(diào)查，同比增長(zhǎng)22%，涉及證券公司3家、會(huì)計(jì)師事務(wù)所5家、評(píng)估機(jī)構(gòu)2家和律師事務(wù)所1家。這些案件主要涉及相關(guān)機(jī)構(gòu)在提供證券服務(wù)時(shí)未勤勉盡責(zé)，表現(xiàn)為不遵守相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，未保持應(yīng)有的職業(yè)審慎，盡調(diào)程序流于形式或存在重大缺陷等，個(gè)別機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員甚至參與合謀造假。
